Приложение № 1 к Положению
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад комбинированного вида № 13
на
04.05.2022
Остаток средств на начало текущего финансового года
Остаток средств на конец текущего финансового года
826 962.35
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№ п/п
Источник доходов
Единица измерения
Колличество
1
2
3
4
Размер платы (тариф, ставка),
руб
5
x
x
x
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.*
4
5
Итого:
Сумма, руб.*
Примечание
6
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№ п/п
Код (наименование) субсидии
1
1.1.
1.2.
2
Направления расходования
субсидии
3
-
Итого:
x
x
-
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№ п/п
Наименование услуги (работы)
1
1
1.1.
2
1.2.
Затраты на единицу услуги
(работы), руб
3
4
5
В рамках установленного муниципального задания
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Муниципальное задание
Поступление финансовых
активов на счета бюджета
Сумма, руб.*
6
28 720 907.27
Итого:
x
x
28 720 907.27
x
x
-
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.*
Примечание
3
4
5
2
2.1.
2.2.
Итого:
x
Сверх установленного муниципального задания
x
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№ п/п
1
1
2
Вид деятельности
2
Платные услуги
Родительская плата за
присмотр и уход в ДОУ
815 603.07
6 555 000.00
Итого:
x
x
7 370 603.07
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
в год
1
2
1 557 927.08
18 695 124.91
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
в год
3
4
Фонд оплаты труда в год, руб.*
5
18 695 124.91
18 695 124.91
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
4
x
Итого:
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
x
x
0
Количество выплат в
год на одного
Размер выплаты (пособия) в
месяц, руб.
Сумма, руб.*
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) выплат персоналу по уходу за ребенком КОСГУ 266
№ п/п
Наименование расходов
Численность работников,
получающих пособие, чел.
0
№ п/п
1
Наименование расходов
2
Компенсация по уходу за
ребенком до 3-х лет
Численность работников,
получающих пособие, чел.
3
Количество выплат в
год на одного
4
Размер выплаты (пособия) в
месяц, руб.
5
0.434782609
12
57.5
300.00
x
x
x
300.00
Итого:
Сумма, руб.*
6
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
2.1.
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
ставке 0,0 %
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
3
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
3
x
18 928 786.20
Итого:
548 934.80
18 928 786.20
37 857.57
18 928 786.20
965 368.10
5 555 930.80
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению КОСГУ 266
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
1
2
б/лист за счет предприятия
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат, руб.*
5
233 661.29
Итого:
x
x
233 661.29
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей КОСГУ 291 КВР (851,852,853)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
1
1
2
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2.2%
1.5%
2
налог на имущество
земельный налог
6 827 636.36
61 921 578.67
Итого:
Сумма исчисленного налога,
подлежащего уплате, руб.*
5
150 208
928 823.68
x
1 079 031.68
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
2
3
Количество выплат в
год, ед.
4
x
x
Итого:
Общая сумма выплат, руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
2
3
Количество выплат в
год, ед.
4
x
x
Итого:
Общая сумма выплат, руб.*
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
4 003 770.33
18 928 786.20
x
№ п/п
4
x
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по
ставке 5,1 %
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Сумма взноса, руб.
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
5
0
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п
Наименование расходов
Количество номеров
1
1
2
2
3
1
Количество платежей в
год
4
12
x
x
связь
Итого:
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб.*
5
6
2 640.00
x
31 680.00
31 680.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
1
2
3
Цена услуги перевозки,
руб.
4
Итого:
Сумма, руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
№ п/п
Наименование показателя
1
1
2
2
тепловая энергия
электроэнергия
3
водоснабжение и канализация
4
5
ТКО
722.44
24 275.02
Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873.92
5.0808
2 736.79
57.804
Размер потребления ресурсов
4
Итого:
x
Индексация, %
Сумма, руб.*
6
1.043
1.043
7
1 412 000.00
128 640.00
1.043
165 000.00
x
x
101 000.00
1 806 640.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
1
2
4
5
6
x
x
0
Итого:
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
Наименование расходов
1
1
2
ТО вентиляции
2
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
3
4
5
6
7
8
9
10
Объект
3
Количество работ
(услуг)
4
Стоимость работ (услуг), руб.
5
3 760.00
47 588.24
ТО АПК (авт.сист.оповещ.о
пожаре)
Обслуживание контейнерной
площади
Тревожная кнопка
АПС (автоматическая
пожарная сигнализация)
дератизация и дезинсекция
ЗАМЕРЫ СЭС
ТО видеонаблюдения
Работы услуги по содержанию
имущества
33 000.00
6 270.00
12 384.00
12 000.00
-
Итого:
x
x
115 002.24
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
Наименование расходов
Количество договоров
1
1
2
Охрана ЧОП
3
11
4
626 575.65
2
Реагирование полиции (УВО)
1
37 960.70
3
Проф. и медосмотры
1
4
Производственный контроль
1
-
x
6 000.00
670 536.35
5
6
Психиатрическое
освидетельствование
Электронные ключи
Повышение квалификации
Итого:
Стоимость услуги, руб.
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов КОСГУ 310, 342, 346
№ п/п
Наименование расходов
1
1
2
Питание льготников (342)
2
Учебные расходы (Увеличение
стоимости материалов и
основных средств (310,346)
3
Счётчики
Количество
Итого:
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
6.8. Расходы в виде целевых субсидий
3
2
Средняя стоимость,
руб.
4
Сумма, руб.
5
213 000.00
320 000.00
x
533 000.00
Итого
№ п/п
Код (наименование) субсидии
1
1.1.
1.2.
2
Направления расходования
субсидии
3
КОСГУ
Сумма, руб.*
4
5
-
x
x
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
-
Приложение № 2 к Положению
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад комбинированного вида № 13
на 04.05.2022
1. Расчет (обоснование) выплат персоналу (строка 210)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
1
19 683.00
в год
2
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
3
в год
4
236 195.94
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
5
236 195.94
236 195.94
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Расчет (обоснование) выплат персоналу при направлении
в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Средний размер выплаты на
одного работника в день, Количество работников, чел.
руб.
Итого
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
x
x
x
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Расчет (обоснование) выплат персоналу по уходу
за ребенком КОСГУ 212
№ п/п
Наименование расходов
1
2
компенсация по уходу за ребенком до 3-х
лет
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Итого
Количество выплат в год на
Размер выплаты
одного работника, руб.
(пособия) в месяц, руб.
3
4
5
0
x
Сумма, руб.*
6
0
x
x
0
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Расчет (обоснование) страховых взносов
на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации,
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
Итого
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
3
x
236 195.94
4
51 963.11
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
2.1.
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
%
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
3
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
236 195.94
6 849.68
236 195.94
472.39
236 195.94
x
12 045.99
71 331.17
2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные
выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,
сборов и иных платежей КОСГУ 291, 292
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
1
1
2
3
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2.2%
1.5%
2
Налог на имущество
Земельный налог
Уплата штрафов (в том числе
административных), пеней, иных
платежей
384 636.36
1 993 333.33
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
8 462.00
29 900.00
0.08
Итого
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
38 362.08
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные
перечисления организациям
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов
на закупку товаров, работ, услуг)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п
1
1
2
Итого
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
2
3
4
Стоимость за единицу,
руб.
5
связь (телефон)
интернет
Сумма, руб.*
6
-
x
x
x
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Количество услуг перевозки Цена услуги перевозки, руб.
3
4
Сумма, руб.*
5
Итого:
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
№п/п
1
1
2
3
4
Наименование показателя
2
тепловая энергия
электроэнергия
водоснабжение и канализация
ТКО
Размер потребления
ресурсов
4
Итого:
x
Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873.92
5.0808
57.804
x
Индексация, %
Сумма, руб.*
6
1.043
1.043
1.043
7
87 360.00
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
1
2
4
5
Стоимость с учетом
НДС, руб.
6
x
x
0
Итого
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг
по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
1
1
1
2
3
4
5
6
Наименование расходов
2
90630201040040000
Работы, услуги по содержанию
имущества
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
90630500000040000
ТО фильтров
ТО торгтехника
Поверка весов
ТО лифтов
Замеры СЭС
Работы, услуги по содержанию
имущества
Итого:
Объект
Количество работ (услуг)
3
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
20000
35 260.00
x
x
55 260.00
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
1
1
2
3
4
1
2
3
4
Наименование расходов
2
90630201040040000
Бухгалтерское обслуживание
Охрана ЧОП
УВД
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
3
4
Прочие затраты (обучение, медосмотры,
лаб.исследования, ПО, лицензии)
116 058.62
90630500000040000
Лицензия ПАРУС
Лаб.исследования
Прочие затраты
Итого
290 163.05
x
406 221.67
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных
средств, материальных запасов КОСГУ 310,342,345,346
№ п/п
1
2
3
87360.00
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб.
1
90630201040040000
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
Питание сотрудников (342)
Увеличение стоимости основных средств
(310)
2
3
4
30 306.88
336 945.89
111 733.79
4
1
2
3
4
Увеличение стоимости строительных
материалов (344)
90630500000040000
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Продукты питания (342)
Мягкий инвентарь (345)
-
6 555 000.00
101 000.00
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
167 848.00
5
6
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
Исполнитель
________________________________
(Шайхлисламова Э.Р.)
x
7 302 834.56
